Enthält eine Rechnung steuerpflichtige und steuerfreie Positionen, zum Beispiel eine Prüfplakette als durchlaufenden Posten, verlangt Ihre Buchhaltung oft die Nettosumme je Steuersatz. CATAMA kann diese Aufteilung im Summenblock Ihrer Belege ausweisen. Sie sehen dann direkt, welcher Betrag mit 20 % (bzw. 19 %) besteuert ist und welcher mit 0 %.
So sieht der Summenblock aus
Ohne die Einstellung steht nur die gesamte Nettosumme mit dem Hinweis auf durchlaufende Posten. Mit der Einstellung kommen die Nettobeträge je Steuersatz hinzu:
| Zeile | Betrag |
|---|---|
| Betrag netto | 108,00 EUR |
| davon netto 20 % USt. | 105,70 EUR |
| davon netto 0 % USt. (durchlaufende Posten) | 2,30 EUR |
| USt. 20 % | 21,14 EUR |
| Summe | 129,14 EUR |
Positionen, die nach § 4 Nr. 8a UStG steuerfrei sind, erscheinen entsprechend als davon netto 0 % USt. (steuerfrei § 4 Nr. 8a UStG).
Einstellung einschalten
- Öffnen Sie den Systemeditor und wechseln Sie zum Reiter System.
- Setzen Sie im Abschnitt Sonstiges das Häkchen bei Nettobeträge je Steuersatz auf Belegen ausweisen?
- Speichern Sie die Einstellungen und bestätigen Sie die Rückfrage mit Ja.
Ab jetzt enthalten neu erzeugte PDFs die Aufteilung. Bereits gespeicherte oder versendete PDFs bleiben unverändert. Erzeugen Sie den Beleg neu, wenn Sie die Aufteilung auch dort brauchen.
Für welche Belege die Aufteilung gilt
Die Zeilen erscheinen auf Rechnungen, Angeboten und Gutschriften. Sie werden in Ihre bestehende Belegvorlage eingefügt und übernehmen deren Schrift und Spaltenaufteilung. Eine Anpassung der Vorlage ist nicht nötig.
Die Aufteilung erscheint nur, wenn ein Beleg wirklich mehrere Steuersätze hat, also steuerpflichtige und steuerfreie Anteile. Hat ein Beleg nur steuerpflichtige Positionen, entspricht der Betrag netto bereits der Nettosumme zum Steuersatz. Eine zusätzliche Zeile entfällt dann.
In diesen Fällen zeigt CATAMA bewusst den bisherigen Summenblock ohne Aufteilung:
- Der Beleg enthält differenzbesteuerte Positionen oder Altteile.
- Es handelt sich um eine Schlussrechnung, in der Anzahlungen verrechnet werden.
- Der Beleg ist komplett steuerfrei, etwa bei Reverse Charge oder Ausfuhr.
CATAMA prüft außerdem, ob Nettobetrag und Steuer zusammenpassen. Ist das nicht der Fall, etwa bei sehr alten Belegen, entfällt die Aufteilung, damit keine falsche Zahl auf der Rechnung steht.
Wenn etwas nicht klappt
- Die Aufteilung erscheint nicht: Prüfen Sie, ob das Häkchen im Systemeditor unter System gesetzt ist und ob der Beleg steuerpflichtige und steuerfreie Positionen enthält. Erzeugen Sie das PDF danach neu.
- Bei einer Schlussrechnung fehlt die Aufteilung: Bei verrechneten Anzahlungen wird sie bewusst nicht gedruckt.
- Die Aufteilung fehlt nur bei einer eigenen Belegvorlage: Ihre Vorlage enthält keine passende Summenzeile, an die CATAMA die Zeilen anhängen kann. Wenden Sie sich in diesem Fall an den Support.
Bei Fragen steht der Support unter support@catama-software.de zur Verfügung.